Die Eigenkapitalrendite gibt an, wie viel Gewinn durch die Verwendung des Eigenkapitals erzielt wird - das sind alle Vermögenswerte des Unternehmens. Die Formel zur Berechnung der Eigenkapitalrendite für einen bestimmten Zeitraum ist im Wesentlichen dieselbe wie für die Kapitalrendite: ROE = Periodenüberschuss / durchschnittliche Bilanzsumme.

Wenn sich ein Anleger für den Kauf einer Investition entscheidet, muss der Käufer bestimmen, wie viel Eigenkapital benötigt wird, um die gewünschte Rendite für die Investition zu erzielen. Dies bedeutet, die Menge an Kapital zu bestimmen, die für die Investition benötigt wird, was als Eigenkapital des Unternehmens bezeichnet wird. Durch ein umfassendes Verständnis des Prozesses kann ein Anleger entscheiden, ob er ein Risiko eingehen möchte, in ein nicht nachgewiesenes Unternehmen zu investieren oder ein sicheres Unternehmen mit einer nachgewiesenen Gewinnhistorie zu kaufen.

Die Eigenkapitalrendite kann nach dem berühmten PE-Guru Kenneth D. Lewis auch als PEG-Ratio bezeichnet werden. Es wurde vom kanadisch-amerikanischen Bankier Harry Oppenheimer und seinem Partner William M. Oulton erfunden.

Die Kapitalrendite ist einfach das Verhältnis des Ergebnisses je Aktie (EPS) zum investierten Gesamtkapital oder der Wert des Vermögens geteilt durch den Wert des Eigenkapitals. Die Kapitalrendite kann monatlich, vierteljährlich, jährlich oder sogar in US-Dollar gemessen werden. Diese Kennzahlen können sehr wichtig sein, da sie den Anlegern eine gute Vorstellung von der Leistung eines Unternehmens im Zeitverlauf und der Entwicklung seiner Vermögenswerte gegenüber seinen Schulden vermitteln.

Die Eigenkapitalrendite kann berechnet werden, indem das in einem bestimmten Zeitraum erworbene Gesamtvermögen, einschließlich der Kapitalkosten, durch das in diesem Zeitraum verbrauchte Eigenkapital dividiert wird. Dieses Maß für die Rendite kann dann mit dem Prozentsatz des verfügbaren Kapitals im Verhältnis zum Ergebnis multipliziert werden, um ein ungefähres Maß für das Eigenkapital des Unternehmens zu erhalten. Dieses Verhältnis kann mit anderen Messgrößen für die finanzielle Gesundheit der Organisation verglichen werden, um festzustellen, wie gut sie arbeitet.

Die Kapitalrendite ist der Geldbetrag, den ein Anleger investiert hat, abzüglich des Verlustbetrags. Sie kann berechnet werden, indem der Wert des Vermögens während des Zeitraums der Investition durch das Eigenkapital oder den Wert der gehaltenen Aktien oder Anleihen dividiert wird. während dieser Zeit. Der Unterschied zwischen diesen Zahlen besteht darin, was der Anleger als Kapitalrendite erhält.

Die Eigenkapitalrendite kann auch als Verhältnis des Nettoergebnisses oder der Nettoverschuldung des Unternehmens zum Nettovermögen beschrieben werden. Das Verhältnis basiert normalerweise auf der Annahme, dass der Wert der Vermögenswerte dem Wert der Verbindlichkeiten entspricht. Es ist die Differenz zwischen beiden, die am Barwert der Vermögenswerte gemessen wird, dh am Wert der Vermögenswerte abzüglich der Höhe der Verbindlichkeiten.

Die Kapitalrendite wird normalerweise berechnet, indem der Nettogewinn oder die Nettoverschuldung eines Unternehmens durch den Wert seines Vermögens dividiert wird. Dies ist der einfachste Weg, um festzustellen, ob die finanzielle Gesundheit des Unternehmens gut ist, aber nicht immer der beste Indikator für den wahren Wert. Es ist auch eine sehr komplizierte Maßnahme und hat sich als wesentlich komplexer als die meisten anderen Analyseformen erwiesen. Wenn beispielsweise das Vermögen eines Unternehmens seine Verbindlichkeiten übersteigt und das Vermögen keinen zukünftigen Wert hat, kann es schwierig sein, den wahren Wert dieses Vermögenswerts zu ermitteln.

Die Umsatzrendite ist das Verhältnis des Nettoumsatzes eines Unternehmens zum Gesamtbetrag der von ihm gehaltenen Schulden. Dieses Verhältnis wird normalerweise als Prozentsatz ausgedrückt und gibt an, wie gut sich ein Unternehmen finanziell entwickelt. Viele Unternehmen verwenden dieses Verhältnis, um zu entscheiden, wo sie ihr Geld anlegen und wann sie Akquisitionen tätigen.

Die Kapitalrendite ist der Prozentsatz des Nettoeinkommens oder der Nettoverschuldung, die ein Unternehmen aus seinem Vermögen erhält. Sie wird in der Regel am Nettovermögen des gesamten Unternehmens gemessen und berechnet, indem der Nettogewinn durch die Bilanzsumme dividiert wird, um den Zinssatz zu erhalten.

Die Kapitalrendite ist der Prozentsatz des gesamten Eigenkapitals eines Unternehmens, der auf sein Vermögen entfällt, und der Prozentsatz des gesamten Vermögens, das Schulden sind. Die Höhe der Vermögenswerte, die zur Berechnung der Eigenkapitalrendite verwendet werden, hängt normalerweise davon ab, wie der Wert des Unternehmens bestimmt wird. Es handelt sich also nicht um eine Kennzahl, die von einer Einzelperson oder einer Organisation verwendet werden kann.